Аналитическая записка подготовлена на основании представленного финансовым отделом администрации города Алатыря отчета об исполнении бюджета города Алатыря за 1 квартал 2017 года.
1.Исполнение бюджета города Алатыря по доходам
По состоянию на 1 апреля 2017 года доходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 79286,0 тыс. рублей, что составляет 20,1% к годовым назначениям (394281,0 тыс. руб.), в том числе собственные доходы в сумме 35191,1 тыс. рублей, или 24,2 % к годовым назначениям (145450,0 тыс. рублей) и безвозмездные поступления в сумме 44094,9 тыс. рублей, или 22,8 % к годовым назначениям (193173,0 тыс. рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов уменьшилось на 7463,5 тыс. рублей или на 8,6% (за 1 квартал 2016 года поступило- 86749,5 тыс. рублей)
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 25862,3 тыс. рублей или 73,5 % , поступления неналоговых доходов – в сумме 9328,8 тыс. рублей или 26,5%.
По сравнению с аналогичным периодом 2016 года поступления собственных доходов увеличились на 1430,1 тыс. рублей или на 4,0 %,в том числе увеличились неналоговые доходы на 1319,4 тыс. рублей или 16,4%, налоговых доходов увеличились на 110,7 тыс. рублей или на 0,4 %.
В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 65,8 %,
(поступило 17025,5 тыс. рублей, или 25,0 % к годовым назначениям-68000,0 тыс. рублей),доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 20,7 % (поступило 5681,8 тыс. рублей, или 22,7 % к годовым назначениям – 27350,0 тыс. рублей),доля земельного налога составила 4,5 %. (поступило 1170,5 тыс. рублей, или 15,6 % к годовым назначениям – 7500,0 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2016 года наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 461,8 тыс. рублей (37%), уменьшение налога на совокупный доход в сумме 1406,3 тыс. рублей (20%), уменьшение поступлений акцизов в сумме 157,9 тыс. рублей ( 85%),увеличение налогов на доходы физических лиц на 1939,5 тыс. рублей (13,0%),
В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от продажи материальных и нематериальных активов 37,0%, доходы от использования имущества 48,0%.
В сравнении с аналогичным периодом 2016 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества на 306,1 тыс. рублей, доходы от продажи материальных и нематериальных активов в сумме 703,0 тыс. рублей, доходы от штрафных санкций в сумме 381,0 тыс. рублей и снижение поступлений от негативного воздействия на окружающую среду в сумме 246,1 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления сложились из:
дотаций – поступило 1685,4 тыс. рублей или 25,0 % к годовым назначениям (6741,9 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 3,8 %;
межбюджетных субсидий на отчетную дату не поступало;
субвенций – 46070,7 тыс. рублей или 23,1 % к годовым назначениям- 199323,0 тыс. рублей (доля- 96,2 %);
возврата остатков субсидий, субвенций - (-3661,2 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2016 года объем безвозмездных поступлений уменьшился на 8893,6 тыс. рублей.
2.Исполнение бюджета города Алатыря по расходам
За 1 квартал 2017 года расходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 89550,1 тыс. рублей, что составляет 22,1 % к утвержденным годовым назначениям (405321,0 тыс. рублей).
По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:
«общегосударственные вопросы» - 6093,7 тыс. рублей (19,2 % к годовым назначениям-31758,3 тыс.рублей, их доля в общей сумме расходов составила 6,8 % );
«национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 478,7,0 тыс. рублей (17,7 % к годовым назначениям- 2695,9 тыс.рублей, доля- 0,5 % );
«национальная экономика»- 2953,3 тыс. рублей (13,8 % к годовым назначениям-21457,1 тыс.рублей, доля- 3,3%);
«жилищно-коммунальное хозяйство» - 11557,2 тыс. рублей (37,4% к годовым назначениям – 30865,5 тыс.рублей, доля- 13,0 %);
«охрана окружающей среды» - 0,0 тыс. рублей (0,0% к годовым назначениям-80,0 тыс. рублей, доля- 0,0 %);
«образование» - 63727,6 тыс. рублей (21,9% к годовым назначениям-291203,0тыс.рублей, доля- 71,1 %);
«культура, кинематография» - 4070,3 тыс. рублей (22,6% к годовым назначениям-18039,3 тыс. рублей, доля -4,5 %);
«социальная политика» - 277,8 тыс. рублей (3,6% к годовым назначениям – 7721,9 тыс. рублей, доля- 0,3 %);
«физическая культура и спорт» - 116,3 тыс. рублей (23,3 % к годовым назначениям- 500,0 тыс. рублей, доля- 0,1 %);
«обслуживание муниципального долга» - 275,2 тыс. рублей (27,5 % к годовым назначениям- 1000,0 тыс. рублей, доля- 0,5%).
3.Результат исполнения бюджета города Алатыря
По состоянию на 1 апреля 2017 года в процессе исполнения бюджета города Алатыря сложился дефицит, сумма которого составила 10264,1 тыс. рублей, при плановом дефиците 11040,0 тыс. рублей.