Аналитическая записка подготовлена на основании представленного финансовым отделом администрации города Алатыря отчета об исполнении бюджета города Алатыря за 9 месяцев 2016 года.
1.Исполнение бюджета города Алатыря по доходам
По состоянию на 1 октября 2016 года доходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 322090,2 тыс. рублей, что составляет 60,8 % к годовым назначениям (529456,6 тыс. руб.), в том числе собственные доходы в сумме 105613,2 тыс. рублей, или 67,7 % к годовым назначениям (156008,7 тыс. рублей) и безвозмездные поступления в сумме 213229,8 тыс. рублей, или57,8 % к годовым назначениям (369118,7 тыс. рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов увеличилось на 18232,2 тыс. рублей или на 6% (за 9 месяцев 2015 года поступило- 303858,0 тыс. рублей)
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 79389,6 тыс. рублей или 75,2 % , поступления неналоговых доходов – в сумме 26223,6 тыс. рублей или 24,8%.
По сравнению с аналогичным периодом 2015 года поступления собственных доходов уменьшились на 8727,4 тыс. рублей или на 4,6 %, в том числе уменьшение неналоговых доходов на 863,3 тыс. рублей или 3,2 %, налоговых доходов уменьшились на 7864,1 тыс. рублей или на 9 %.
В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 61,4 %,
(поступило 48802,9 тыс. рублей, или 69,7 % к годовым назначениям-70000,0 тыс. рублей), доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 24,5 % (поступило 19520,5 тыс. рублей, или 65,1 % к годовым назначениям - 30000,0 тыс. рублей), доля земельного налога составила 3,8 %. (поступило 3030,9 тыс. рублей, или 33,7 % к годовым назначениям - 9000,0 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается уменьшение поступлений налогов на имущество на 5515,7 тыс. рублей (более 2 раз), уменьшение налогов на доходы физических лиц на 1297,8 тыс. рублей (3,0%),увеличение государственной пошлины на 535,2 тыс. рублей (21,4%).
В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от продажи материальных и нематериальных активов 32,0%, доходы от использования имущества 54,7%.
В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества на 1806,1 тыс. рублей, платежи при использовании природными ресурсами на 49,7 тыс. рублей, уменьшение от продажи материальных и нематериальных активов на 1039,0 тыс.рублей(27,6 %),и снижение поступлений от штрафных санкций на 148,0 тыс. рублей (27,41%).
Безвозмездные поступления сложились из:
дотаций – поступило 3247,2 тыс. рублей или 75,0 % к годовым назначениям (4329,2 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 2,0 %;
межбюджетных субсидий – 67726,7 тыс. рублей или 41,0 % к годовым назначениям- 165180,9 тыс. рублей (доля – 31,7 %);
субвенций – 143369,8 тыс. рублей или 71,1 % к годовым назначениям- 201604,7 тыс. рублей (доля- 66,2 %);
возврата остатков субсидий, субвенций - (-1897,5 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2015 года объем безвозмездных поступлений увеличился на 26959,6 тыс. рублей.
2.Исполнение бюджета города Алатыря по расходам
За 9 месяцев 2016 года расходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 347793,8 тыс. рублей, что составляет 58,1 % к утвержденным годовым назначениям (598399,0 тыс. рублей).
По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:
«общегосударственные вопросы» - 27301,0 тыс. рублей (69,3 % к годовым назначениям-39412,3 тыс.рублей, их доля в общей сумме расходов составила 7,8 % );
«национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 1615,2 тыс. рублей ( 53,6 % к годовым назначениям- 3016,2 тыс. рублей, доля- 0,5 % );
«национальная экономика»- 8131,7 тыс. рублей (13,0 % к годовым назначениям-62764,3 тыс. рублей, доля- 2,3%);
«жилищно-коммунальное хозяйство» - 111822,8 тыс. рублей (54,5% к годовым назначениям – 205138,5 тыс. рублей, доля- 32,1 %);
«охрана окружающей среды» - 52,1 тыс. рублей (52,1% к годовым назначениям-100,0 тыс. рублей, доля- 0,0 %);
«образование» - 179564,8 тыс. рублей (69,0% к годовым назначениям- 260361,8 тыс. рублей, доля- 51,6 %);
«культура, кинематография» - 13676,2 тыс. рублей (77,1% к годовым назначениям-17739,9 тыс. рублей, доля -3,9 %);
«социальная политика» - 4236,5 тыс. рублей ( 51,9 % к годовым назначениям – 8163,0 тыс. рублей, доля- 1,2 %);
«физическая культура и спорт» - 191,2 тыс. рублей (38,2 % к годовым назначениям- 500,0 тыс. рублей, доля- 0,1 %);
«обслуживание муниципального долга» - 1202,3 тыс. рублей (100,0 % к годовым назначениям- 1000,0 тыс. рублей, доля- 0,4%).
3.Результат исполнения бюджета города Алатыря
По состоянию на 1 октября 2016 года в процессе исполнения бюджета города Алатыря сложился дефицит, сумма которого составила 25703,7 тыс. рублей, при плановом дефиците 68942,4 тыс. рублей.