Аналитическая записка подготовлена на основании представленного финансовым отделом администрации города Алатыря отчета об исполнении бюджета города Алатыря за 1 квартал 2016 года.
1.Исполнение бюджета города Алатыря по доходам
По состоянию на 1 апреля 2016 года доходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 86749,5 тыс. рублей, что составляет 17,6% к годовым назначениям (491814,9 тыс. руб.), в том числе собственные доходы в сумме 33761,0 тыс. рублей, или 21,6 % к годовым назначениям (156008,7 тыс. рублей) и безвозмездные поступления в сумме 61491,7 тыс. рублей, или 23,2 % к годовым назначениям (264905,1 тыс. рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов уменьшилось на 10134,8 тыс. рублей или на 10,5% (за 1 квартал 2015 года поступило- 96884,3 тыс. рублей)
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 25751,6 тыс. рублей или 76,3 % , поступления неналоговых доходов – в сумме 8009,4 тыс. рублей или 23,7%.
По сравнению с аналогичным периодом 2015 года поступления собственных доходов уменьшились на 1631,6 тыс. рублей или на 4,6 %,в том числе уменьшение неналоговых доходов на 547,1 тыс. рублей или 6,4%, налоговых доходов уменьшились на 1084,5 тыс. рублей или на 4 %.
В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 58,5 %,
(поступило 15086,0 тыс. рублей, или 21,5 % к годовым назначениям-70000,0 тыс. рублей),доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 26,5 % (поступило 6817,4 тыс. рублей, или 22,7 % к годовым назначениям - 34000,0 тыс. рублей),доля земельного налога составила 4,2 %. (поступило 1077,5 тыс.рублей, или 12,0% к годовым назначениям - 9000,0 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается уменьшение поступлений налогов на имущество на 118,9 тыс. рублей (8,4%), уменьшение налогов на доходы физических лиц на 24,5 тыс. рублей (27,2%),увеличение государственной пошлины на 449,9 тыс. рублей (56,5%).
В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от продажи материальных и нематериальных активов 34,0%, доходы от использования имущества 52,0%.
В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества на 400,1 тыс. рублей, платежи при использовании природными ресурсами на 127,4 тыс. рублей, уменьшение от продажи материальных и нематериальных активов на 1039,0 тыс.рублей(27,6 %),и снижение поступлений от штрафных санкций на 148,0 тыс. рублей (27,41%).
Безвозмездные поступления сложились из:
дотаций – поступило 1082,4 тыс. рублей или 25,0 % к годовым назначениям (4329,2 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 2,0 %;
межбюджетных субсидий – 10643,3 тыс. рублей или 7,5 % к годовым назначениям- 141072,4 тыс. рублей (доля – 19,7 %);
субвенций – 43160,3 тыс. рублей или 22,6 % к годовым назначениям- 190394,2 тыс. рублей (доля- 80,2 %);
возврата остатков субсидий, субвенций - (-1897,5 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2015 года объем безвозмездных поступлений уменьшился на 8503,2 тыс. рублей.
2.Исполнение бюджета города Алатыря по расходам
За 1 квартал 2016 года расходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 78078,0 тыс. рублей, что составляет 13,9 % к утвержденным годовым назначениям (560757,2 тыс. рублей).
По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:
«общегосударственные вопросы» - 6901,5 тыс. рублей (20,2 % к годовым назначениям-34202,0 тыс.рублей, их доля в общей сумме расходов составила 8,8 % );
«национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 370,0 тыс. рублей (14,5 % к годовым назначениям-2543,1,0 тыс.рублей, доля- 0,5 % );
«национальная экономика»- 2216,6 тыс. рублей (5,7 % к годовым назначениям-38575,7 тыс.рублей, доля- 2,8%);
«жилищно-коммунальное хозяйство» - 4083,3 тыс. рублей (2,1% к годовым назначениям – 196760,5 тыс.рублей, доля- 5,2 %);
«охрана окружающей среды» - 0,0 тыс. рублей (0,0% к годовым назначениям-100,0 тыс. рублей, доля- 0,0 %);
«образование» - 58024,0 тыс. рублей (22,7% к годовым назначениям-277678,1 тыс.рублей, доля- 74,3 %);
«культура, кинематография» - 5332,7 тыс. рублей (29,3% к годовым назначениям-18180,0 тыс. рублей, доля -6,8 %);
«социальная политика» - 722,9 тыс. рублей (3,8% к годовым назначениям – 13879,7 тыс. рублей, доля- 0,9 %);
«физическая культура и спорт» - 65,5 тыс. рублей (13,1 % к годовым назначениям- 500,0 тыс. рублей, доля- 0,1 %);
«обслуживание муниципального долга» - 361,5 тыс. рублей (36,2 % к годовым назначениям- 1000,0 тыс.рублей, доля- 0,5%).
3.Результат исполнения бюджета города Алатыря
По состоянию на 1 апреля 2016 года в процессе исполнения бюджета города Алатыря сложился профицит, сумма которого составила 8671,6 тыс. рублей, при плановом дефиците 68942,4 тыс. рублей.
Профицит образовался за счет увеличения остатка средств бюджета в сумме 8671,6 тыс. рублей (остаток на начало года 63461,9 тыс. рублей, остаток на 01.04.2016 года – 72133,5 тыс. рублей).