Бюджет на 2016 год первоначально утвержден в следующих параметрах:
по доходам - 355116,3 тыс.рублей
в том числе
- собственные налоговые и неналоговые доходы – 156008,7 тыс.рублей
- субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты – 194778,4 тыс.рублей
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности (трансферт)
- 4329,2 тыс.рублей
по расходам - 361516,3 тыс.рублей
с дефицитом - 6400,0 тыс.рублей.
С учетом внесенных изменений в части межбюджетных источников плановые параметры бюджета по состоянию на отчетную дату (01.07.2016г.) составили:
по доходам - 518957,5 тыс.рублей
в том числе:
- собственные налоговые и неналоговые доходы - 156008,7 тыс.рублей
- субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты – 358619,6 тыс.рублей
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 4329,2 тыс.рублей.
по расходам - 587899,9 тыс.рублей
с дефицитом – 68942,4 тыс.рублей
в том числе за счет возврата остатков прошлых лет – 62542,4 тыс.рублей.
Исполнение бюджета по доходам в целом за I полугодие 2016 года составило – 29,4 %. В бюджет поступило 235805,1 тыс.рублей, в том числе собственные доходы – 72235,4 тыс.рублей, безвозмездные перечисления из вышестоящего бюджета - 163569,7 тыс.рублей.
Анализ поступления собственных налоговых и неналоговых доходов
на 01.07. 2016 года и к аналогичному периоду 2015 года
|
Наименование дохода
|
План
2016 года
|
Поступления
на
01.07.2016 г.
|
Исполнение в % к годовому назначению
|
Поступления
на
01.07.2015 г.
|
Поступления
2016 года в % к 2015 году
|
|
НДФЛ
|
70000,0
|
32675,2
|
45,7
|
34352,0
|
95,1
|
|
Акцизы
|
4300,0
|
2400,2
|
55,8
|
1632,4
|
147,0
|
|
Совокупный доход
|
30375,0
|
13592,1
|
44,7
|
15718,7
|
86,5
|
|
Имущество физ.лиц
|
2000,0
|
112,0
|
5,6
|
141,4
|
79,2
|
|
Транспортный налог
|
1800,0
|
277,3
|
15,4
|
260,0
|
106,6
|
|
Земельный налог
|
9000,0
|
1941,1
|
21,6
|
2528,7
|
76,7
|
|
Добыча пол. ископаемых
|
-
|
2,5
|
-
|
18,4
|
снижение в 7 раз
|
|
Гос.пошлина
|
3000,0
|
2050,4
|
68,3
|
1455,6
|
140,9
|
|
Итого налоговых доходов
|
120475,0
|
53050,8
|
44,0
|
56107,2
|
94,6
|
|
Доходы от использования имущества
|
18054,0
|
9942,7
|
55,1
|
7030,9
|
141,4
|
|
Негативное воздействие на окр.среду
|
1900,0
|
942,5
|
49,6
|
727,7
|
129,5
|
|
Доходы от оказания платных услуг
|
200,0
|
178,4
|
89,2
|
118,8
|
150,2
|
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
|
13380,0
|
6763,1
|
50,5
|
7289,7
|
92,8
|
|
Штрафы
|
2000,0
|
1291,9
|
64,6
|
1020,7
|
126,6
|
|
Прочие неналоговые доходы
|
-
|
66,0
|
-
|
432,8
|
Снижение в 6,5 раза
|
|
Итого неналогоых доходов
|
35534,0
|
19184,6
|
54,0
|
16620,6
|
115,4
|
|
Всего
|
156009,0
|
72235,4
|
46,3
|
72727,8
|
99,3
|
Бюджет города Алатыря на 1 июля 2016 года исполнен в целом по доходам в объеме 235805,1 тыс.рублей, с увеличением к уровню аналогичного периода 2015 года на 18,8%. Что в основном достигнуто за счет безвозмездных поступлений, они выше, чем за аналогичный период 2015 года на 37736,2 тыс. рублей (поступление средств по программе переселения граждан из аварийного жилфонда). Поступление собственных доходов по отношению к аналогичному периоду прошлого года осталось практически неизменным, по ним отмечено небольшое снижение на 0,7 пункта или на 492,4 тыс. рублей.
Анализ поступления собственных доходов показывает, что при годовом плане 156009,0 тыс.рублей, поступило собственных доходов 72235,4 тыс.рублей, отставание от полугодовых назначений на 7,4 % или 5768,6 тыс.рублей.
Налоговые доходы на 1 июля 2016 года исполнены к годовым назначениям на 44,0 %, к аналогичному периоду прошлого года на 94,6%, т.е. снижение на 5,4 % или 3056,4 тыс. рублей. В основном это произошло по причине снижения поступлений по НДФЛ, налогу на совокупный доход, налогу на имущество и земельному налогу с физических лиц. Самый большой рост поступлений к прошлому году по госпошлине – 140,9 % и акцизам - 147,0 %.
Неналоговые доходы исполнены к годовым назначениям на 54,0 %, к аналогичному периоду прошлого года на 115,4 %, т.е. увеличение на 15,4 % или на 2564,0 тыс.рублей. Наибольший рост по отношению к поступлениям прошлого года по доходам от использования имущества – 141,4% (взыскана недоимка за 2015 год по арендным платежам), отчислениям за негативное воздействие на окружающую среду – 129,5 %, по штрафам – 126,6%, по доходам от оказания платных услуг – 150,2 %.
Анализ поступивших доходов свидетельствует о том, что выше ½ части годовых назначений поступления за первое полугодие - акцизы (111,6%), государственная пошлина (136,7%), доходы от использования имущества (110,0%), доходы от оказания платных услуг (178,4%), доходы от продажи материальных и нематериальных активов (101,1%), штрафы (129,2%). Ниже назначенного уровня налог на доходы физических лиц (93,4%). К причинам понижения уровня собираемости данного налога можно отнести снижение темпов производства на некоторых предприятиях города (таких как ОАО «АЗНХ»), оптимизация рабочего времени и численности штатов. Так же ниже уровня налог на имущество (11,2%), транспортный налог (30,8%), земельный налог (43,1%). Обусловлено это тем, что сроки уплаты по данным налогам еще не наступили. Поступления по совокупному доходу составляют от назначенного уровня (89,5%). Причинами невыполнения данного показателя является переход на другие системы налогообложения.
Муниципальный долг по отношению к началу года уменьшился и составил 16,83 млн.руб.
За отчетный период проведено 4 заседания межведомственной комиссии по вопросам повышения доходов бюджета города Алатыря, своевременности и полноты заработной платы при главе администрации города Алатыря и 1 заседание рабочей группы по неформальной занятости. Проведено 14 рейдов по 68 хозяйствующим субъектам. На заседание комиссии было приглашено 61 хозяйствующий субъект.