Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета города Алатыря за девять месяцев 2013 года

г. Алатырь                                                                                                   28 октября   2013 года

 

            Информация подготовлена на основании представленного финансовым отделом администрации города  Алатыря  Отчета об исполнении бюджета города Алатыря за  9 месяцев 2013 года.           

            Рассмотрев отчет об исполнении бюджета города Алатыря за 9 месяцев  2013 года,  Контрольно- счетная палата  города Алатыря Чувашской Республики отмечает следующее

I Исполнение бюджета города Алатыря  по доходам           

Доходная часть  бюджета  города Алатыря  по состоянию на 01.09.2013 года исполнена в сумме  687579,9  тыс. руб. или  61,0 %  к  прогнозу на 2013 год.

Собственные (налоговые и неналоговые) доходы – 131159,7 тыс. руб. или 76,7 % к годовым назначениям (171000,0 тыс. руб.)  и безвозмездные поступления – 288588,2 тыс. руб. или 55,8 % к годовым назначениям (516579,9 тыс. руб.)

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года  поступление доходов  увеличилось  на 10632,6 тыс. руб. ( за 9 месяцев   2012 года – 409115,3 тыс. руб.) , в том числе безвозмездные поступления  уменьшились  на  7460,1 тыс. руб.( за 9 месяцев  2012 года – 296048,3 тыс. руб.).  При этом произошло увеличение поступления налоговых и неналоговых поступлений   на 16638,5 тыс. руб., или на 14,0 % (  за  9 месяцев  2012 года – 114521,2  тыс. руб.). В составе собственных доходов  поступление налоговых доходов составили в сумме 107324,8 тыс. руб. или 74,2 % к годовым назначениям. Их доля в объеме собственных доходов составила 81,8 %.  Объем поступления неналоговых доходов  составил в сумме  32639,2 тыс. руб. или 82,7 % к годовым назначениям. Их доля в объеме собственных доходов составила  24,8 %.

По сравнению с аналогичным периодом  2012 года поступление собственных доходов (без учета предпринимательской деятельности) увеличилось  на  16638,5   тыс. руб. из них:

-  поступление   налоговых доходов  увеличилось на  8633,5  тыс. руб.;

- поступление неналоговых доходов  уменьшилось на 5924,7  тыс. руб.

В составе налоговых доходов  доля налога на доходы физических лиц составила  56,2 % (поступило 60356,1 тыс. руб. или 76,4 % к  годовым  плановым назначениям),      доля единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности составила 25,0 % (поступило 26807,3 тыс. руб. или  76,6 % к  годовым плановым назначениям), доля земельного налога составила 8% (поступила 8804,3 тыс. рублей или  67,7 к годовым назначениям) доля   поступлений   государственной пошлины составила  1,2 % (поступило 1242,3 тыс. руб. или 62,1 % к годовым плановым назначениям).

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается увеличения следующих   налоговых поступлений:

- налога на доходы физических лиц на  10659,6  тыс. руб. ( за 9 месяцев  2013 года – 60356,1 тыс. руб.,  за  9 месяцев 2012 года – 49696,5 тыс. руб.);

- государственной пошлине  на  28,5 тыс. руб. ( за 9 месяцев  2013 года – 1242,3 тыс. руб.,  за 9 месяцев 2012 года – 1213,8,0 тыс. руб.); 

Уменьшение  налоговых поступлений в сравнении с аналогичным периодом прошлого года произошло по :

- единому налогу  на   вмененный доход  для определенных видов деятельности  на  330,7 тыс. руб. ( за 9 месяцев  2013 года – 26807,3 тыс. руб.,  за 9 месяцев 2012 года – 27138,0 тыс. руб.).

-  земельному налогу на 961,2 тыс. руб.( за 9 месяцев  2013 года – 8804,3 тыс. руб., за 9 месяцев  2012 года  9765,5 тыс. рублей);

- налога на имущество физических лиц  на 20,0 тыс. руб. ( за 9 месяцев  2013 года – 1069,1 тыс. руб.,  за 9 месяцев 2012 года – 1089,1 тыс. руб.);

 

В составе  неналоговых доходов   поступления приходятся на:

-   доходы от имущества, находящегося в муниципальной собственности. За 9 месяцев   2013 года   их доля  составила  35,1  % (поступило  11 445,3 тыс. руб., или 66,1 % к годовым плановым назначениям);

-  доходы от продажи материальных и  нематериальных активов, их доля   составила 45,3 % (поступило 14773,8 тыс. руб. или 91,5 % к годовым плановым назначениям);

- плату  за негативное воздействие на окружающую среду ,  (поступило 2758,9 тыс. руб. или 98,5 % к годовым плановым назначениям, их доля в составе неналоговых доходов составила 8,4 %.;

- доходы от оказания платных услуг (поступило 195,9 тыс. руб. или 39,2 % к годовым плановым назначениям), их доля в составе неналоговых доходов составила 1,0 %.;

- штрафные санкции (поступило 2122,2 тыс. руб. или 84,9 % к годовым плановым назначениям), их доля в составе неналоговых доходов составила 6,1%.

 - прочие неналоговые доходы  (поступило 1343,1 тыс. руб. или 700 % к годовым плановым назначениям). Их доля в общем объеме неналоговых доходов составила 4,1 %.

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года  наблюдается: 

Увеличение поступлений неналоговых доходов: 

- доходы от использования имущества  на 94,8 тыс. руб. ( за 9 месяцев  2013 года – 11445,3 тыс. руб., за 9 месяцев  2012 год – 11350,5 тыс. руб.);

- доходов от  продажи  материальных и нематериальных активов на 4488,2 тыс. руб.

( за 9 месяцев  2013 года – 14773,8 тыс. руб.,  9 месяцев  2012 года –  10285,6 тыс. руб.);

- штрафных санкций на  52,5 тыс. руб. (за 9 месяцев  2013 года – 2122,2 тыс. руб.,  за 9 месяцев 2012 года –  2069,7 тыс. руб.); 

- платы за негативное воздействие на окружающую среду на 1639,8  тыс. руб. ( за 9месяцев  2013 года – 2758,9  тыс. руб.,  9 месяцев  2012 года –  1119,1 тыс. руб.); 

- прочие неналоговые доходы на 1340,1 тыс. руб. ( 9 месяцев  2013 года – 1343,1 тыс. руб.,  9 месяцев  2012 года – 3,0 тыс. руб.); 

Уменьшение  поступлений неналоговых доходов: 

- доходы  от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 147,3 тыс.руб. (  за 9 месяцев  2013 года – 195,9 тыс. руб.,  9 месяцев 2012 года – 343,2 тыс. руб.);

 

 

Безвозмездные поступления  от бюджетов других уровней сложились из:

- субсидии, субвенции, иные межбюджетные трансферты поступили  288588,2 тыс. руб. или 55,8 % от годовых  плановых назначений, их дол в общем объеме безвозмездных поступлений составила 69 %.

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года объем  безвозмездных  поступлений из бюджетов других уровней уменьшился  на  7460,1  тыс. руб. ( за 9 месяцев  2012 года поступило 296048,3 тыс. руб.,  9 месяцев  2013 года –  288588,2 тыс. руб.

II  Исполнение бюджета города Алатыря  по расходам 

   По итогам  первого полугодия  2013 года  расходная часть бюджета  города Алатыря  исполнена в  сумме 389343,8 тыс. руб., что составляет 55,3 % от годовых плановых назначений (703852,7 тыс. руб.)

По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, предусмотренных решением Собрания депутатов  города Алатыря «О бюджете  города Алатыря  на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» исполнение составило:

- «Общегосударственные вопросы» -  23110,4  тыс. руб. или 66,9 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила  6,0 %;

- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 1284,8 тыс. руб. или 71 %  к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составляет 0,3 %.;

- «Национальная экономика»  -  8810,1 тыс. руб., или 14,3 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составляет  2,3 %.;

-  «Жилищно- коммунальное хозяйство» -  154908,2 тыс. руб., или 52,3 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составляет 40%;

- «Охрана окружающей среды» - фактические расходы  за 9 месяцев  отсутствуют при плановых назначениях в сумме 100,0 тыс. руб.;

-  «Образование» - 181064,8 тыс. руб. или 66 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составляет 47 %;

- «Культура, кинематография и средства массовой информации» - 14754,7 тыс. руб. или 76 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 4,0 %.;

- «Социальная политика» - 4393,5 тыс. руб. или 31,4 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 1,1 %.;

- «Физическая культура и спорт» - 255,1 тыс. руб. или 64 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 0,06 %.;

- «Обслуживание государственного и муниципального долга » - 762,3 тыс. руб. или 93 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 0,2 %.; 

III.    Результат  исполнения  бюджета города Алатыря 

Дефицит бюджета  города Алатыря  по состоянию  на  01.07.2013 года составил  30404,1  тыс.руб.

  

Председатель Контрольно-счетной палаты города Алатыря Чувашской Республики      И.В.Егорова