Бюджет на 2017 год первоначально утвержден в следующих параметрах:
по доходам - 338623,0 тыс.рублей, в том числе:
- собственные налоговые и неналоговые доходы – 145450,0 тыс.рублей
- субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты – 186431,1 тыс.рублей
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности (трансферт) - 6741,9 тыс.рублей
- по расходам - 341123,0 тыс.рублей, с дефицитом - 2500,0 тыс.рублей.
С учетом внесенных изменений плановые параметры бюджета по состоянию на отчетную дату (01.12.17г.) составили:
по доходам - 484432,1тыс рублей
в том числе:
- собственные налоговые и неналоговые доходы - 194820,0 тыс.рублей
- субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты – 282870,2 тыс.рублей
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 6741,9 тыс.рублей.
Исполнение бюджета по доходам в целом на 01 декабря 2017 года составило – 87,5 %. В бюджет поступило 423934,0тыс.рублей, в том числе собственные доходы – 167999,4тыс.рублей, безвозмездные перечисления из вышестоящего бюджета - 255934,6тыс.рублей.
Анализ поступления доходов
на 01 декабря 2017 года и к аналогичному периоду 2016 года
Наименование
|
Утвержденные бюджетные назначения на 2017 год
|
Исполнение
на 01 декабря
2017 года
|
Исполнение в % к годовому назначению
|
Исполнение
на 01 декабря
2016 года
|
Исполнение
2017 года в % к 2016 году
|
|
НДФЛ
|
76220,0
|
67441,5
|
88,5
|
61952,9
|
108,8
|
|
Акцизы
|
5400,0
|
3453,7
|
64,0
|
4825,7
|
71,6
|
|
Налоги на совокупный доход
|
26650,0
|
22660,5
|
85,0
|
25726,2
|
88,1
|
|
Имущество физ.лиц
|
3000,0
|
2621,7
|
87,4
|
2408,6
|
108,8
|
|
Транспортный налог
|
2400,0
|
2003,2
|
83,5
|
1972,1
|
101,6
|
|
Земельный налог
|
7500,0
|
7091,0
|
94,5
|
6799,7
|
104,3
|
|
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
|
-
|
16,6
|
-
|
2,5
|
св.100
|
|
Государственная пошлина
|
3800,0
|
3546,5
|
93,3
|
3636,8
|
97,5
|
|
Итого налоговых доходов
|
124 970,0
|
108 834,7
|
87,1
|
107 324,5
|
101,4
|
|
Доходы от использования имущества
|
15400,0
|
11910,5
|
77,3
|
15994,2
|
74,5
|
|
Негативное воздействие на окр.среду
|
1900,0
|
559,3
|
29,4
|
1602,5
|
34,9
|
|
Доходы от оказания платных услуг
|
5200,0
|
1121,1
|
21,6
|
209,7
|
св.100
|
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
|
42650,0
|
38385,3
|
90,0
|
11025,1
|
св.100
|
|
Штрафы
|
4500,0
|
4927,6
|
109,5
|
2248,4
|
219,2
|
|
Прочие неналоговые доходы
|
200,0
|
2260,9
|
св.100
|
178,7
|
св.100
|
|
Итого неналоговых доходов
|
69 850,0
|
59 164,7
|
84,7
|
31 258,6
|
189,3
|
|
Всего собственные доходы
|
194 820,0
|
167 999,4
|
86,2
|
138 583,1
|
121,2
|
|
Безвозмездные перечисления
|
289 612,1
|
255 934,6
|
88,4
|
304 463,1
|
84,1
|
|
Итого доходов
|
484 432,1
|
423 934,0
|
87,5
|
443 046,2
|
95,7
|
Бюджет города Алатыря на 01 декабря 2017 года исполнен в целом по доходам в объеме 423934,0 тыс.рублей, с уменьшением к уровню аналогичного периода 2016 года на 4,3%, за счет снижения объема безвозмездных перечислений, они к уровню 2016 года снизились на 15,9% или 48528,5 тыс.рублей. По собственным доходам увеличение объема поступлений к аналогичному периоду прошлого года составило 21,2% или 29416,3 тыс. рублей.
Анализ поступления собственных доходов показывает, что при годовом плане 194820,0 тыс.рублей, поступило собственных доходов 167999,4 тыс.рублей, что составляет 86,2%. Налоговые доходы на 01 декабря текущего года исполнены к годовым назначениям на 87,1 %, к аналогичному периоду прошлого года на 101,4 %, т.е. увеличение на 1,4 % или 1510,2 тыс. рублей. В основном это произошло за счет увеличения поступлений по налогу на доходы физических лиц – 108,8 % или 5488,6 тыс.рублей. Так же больше уровня аналогичного периода прошлого года поступления по налогу на имущество физических лиц – 108,8 % или 213,1 тыс.рублей, транспортному налогу – 101,6 % или 31,1 тыс.рублей, земельному налогу - 104,3 % или 291,3 тыс.рублей. Снижение поступлений к уровню прошлого года по госпошлине – 97,5 % ниже уровня прошлого года на 90,3 тыс.рублей, по налогам на совокупный доход – 88,1 % ниже уровня прошлого года на 3065,7 тыс.рублей и акцизам – 71,6 % или на – 1372,0 тыс.рублей.
Неналоговые доходы исполнены к годовым назначениям на 84,7 %, к аналогичному периоду прошлого года увеличение составило 27360,2 тыс.рублей. Такой скачок произошел в результате поступлений от продажи муниципального имущества. Так поступления от продажи материальных и нематериальных активов за текущий год превышают поступления прошлого года в 3,5 раза (2017 год – 38385,3 тыс.рублей, 2016 год - 11025,1 тыс.рублей). Так же есть рост поступлений к прошлому году по штрафам в 2,2 раза (2017 год – 4927,6 тыс.рублей, 2016 год - 2248,4 тыс.рублей); поступления по прочим неналоговым доходам больше уровня прошлого года на 2082,2 тыс.рублей, что обосновано поступлением пеней за просрочку исполнения подрядчиками обязательств по контракту. Ниже аналогичного периода прошлого года доходы от использования имущества. Их уровень к прошлому году составил 74,5%, т.е. снижение на 4083,7 тыс.рублей, что обусловлено наличием кредиторской задолженности по арендным платежам.
Распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам
классификации расходов бюджета города Алатыря на 1 декабря 2017 год
Наименование
|
Утвержденные бюджетные назначения на 2017 год
|
Исполнение
на 01 декабря
2017 года
|
Исполнение 2017 года в % к годовому назначению
|
Исполнение
на 01 декабря
2016 года
|
Исполнение
2017 года в % к 2016 году
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Общегосударственные вопросы
|
63568,0
|
54463,1
|
85,7
|
31085,2
|
175,2
|
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
|
4383,9
|
1761,9
|
40,2
|
2141,2
|
82,3
|
|
Национальная экономика
|
64134,4
|
51428,3
|
80,2
|
28811,6
|
178,5
|
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
39276,9
|
26757,7
|
68,1
|
114551,9
|
23,4
|
|
Охрана окружающей среды
|
80,0
|
55,9
|
69,9
|
52,1
|
107,3
|
Образование
|
314930,1
|
274056,4
|
87,0
|
226862,5
|
120,8
|
|
Культура, кинематография
|
24783,9
|
19527,8
|
78,8
|
16689,4
|
117,0
|
|
Социальная политика
|
7206,6
|
2867,5
|
39,8
|
4710,9
|
60,9
|
|
Физическая культура и спорт
|
500,0
|
450,5
|
90,1
|
437,2
|
103,0
|
|
Обслуживание государственного и муниципального долга
|
1404,0
|
998,7
|
71,1
|
1474,5
|
67,7
|
|
Итого расходов:
|
520267,8
|
432267,8
|
83,1
|
426816,5
|
101,3
|
Бюджет города по расходам исполнен в сумме 432267,8 тыс.рублей или на 83,1 %. Большая доля средств – 68,7 % направлена на развитие и содержание социально-культурной сферы (296902,2 тыс.руб.), в том числе на:
образование – 274056,4 тыс.руб (63,4%),
культуру – 19527,8 тыс.руб. (4,5%),
физкультуру и спорт – 450,5 тыс.руб. (0,1%),
социальную политику – 2867,5 тыс.руб. (0,7%).
Расходы на отрасль ЖКХ составили 26757,7 тыс.рублей или 6,2 % от общей суммы расходов бюджета, на национальную экономику – 51428,3 тыс.руб. или 11,9 %, на общегосударственные вопросы – 54463,1 тыс.руб. или 12,6 %, другие расходы – 0,6 %.
Муниципальный долг по отношению к началу года (15330,0 тыс.рублей) уменьшился на 23,7 % и составляет 11700,0 тыс.руб.