Аналитическая записка подготовлена на основании представленного финансовым отделом администрации города Алатыря отчета об исполнении бюджета города Алатыря за 1 полугодие 2017 года.
1.Исполнение бюджета города Алатыря по доходам
По состоянию на 1 июля 2017 года доходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 216460,3 тыс. рублей, что составляет 46,5% к годовым назначениям (465701,8 тыс. руб.), в том числе собственные доходы в сумме 100072,5 тыс. рублей, или 54,1 % к годовым назначениям (185100,0 тыс. рублей) и безвозмездные поступления в сумме 116387,8 тыс. рублей, или 41,5 % к годовым назначениям (193173,0 тыс. рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов уменьшилось на 19344,8 тыс. рублей или на 8,2% (за 1 полугодие 2016 года поступило- 235805,1 тыс. рублей)
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 55183,0 тыс. рублей или 44,6 % , поступления неналоговых доходов – в сумме 44889,5 тыс. рублей или 73,2%.
По сравнению с аналогичным периодом 2016 года поступления собственных доходов увеличились на 27837,1 тыс. рублей или на 38,5 %,в том числе увеличились неналоговые доходы на 25704,8 тыс. рублей или более 2-х раз, налоговые доходы увеличились на 2132,3 тыс. рублей или на 4,0 %.
В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 67,5 %,
(поступило 37296,2 тыс. рублей, или 49,7 % к годовым назначениям-75000,0 тыс. рублей), доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 20,0 % (поступило 11074,4 тыс. рублей, или 43,0% к годовым назначениям – 26000,0 тыс. рублей), доля земельного налога составила 3,9 %. (поступило 2183,1 тыс. рублей, или 29,1 % к годовым назначениям – 7500,0 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2016 года наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 137,0 тыс. рублей (7,1%), уменьшение единого сельскохозяйственного налога в сумме 49,3 тыс. рублей (50%), уменьшение поступлений акцизов в сумме 638,7 тыс. рублей (27,0%),увеличение налогов на доходы физических лиц на 4621,1 тыс. рублей (14,0%).
В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от продажи материальных и нематериальных активов 77,3%, доходы от использования имущества 17,0%.
В сравнении с аналогичным периодом 2016 года наблюдается увеличение поступлений доходов от продажи материальных и нематериальных активов в сумме 27941,4 тыс. рублей, доходы от штрафных санкций в сумме 459,0 тыс. рублей и снижение поступлений от негативного воздействия на окружающую среду в сумме 518,1 тыс. рублей, доходов от использования имущества на 2352,4 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления сложились из:
дотаций – поступило 3932,6 тыс. рублей или 58,3 % к годовым назначениям (6741,9 тыс. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 3,4 %;
межбюджетных субсидий на отчетную дату поступало 3126,0 тыс. рублей;
субвенций – 109329,2 тыс. рублей или 23,1 % к годовым назначениям- 199323,0 тыс. рублей (доля- 55,0 %);
возврата остатков субсидий, субвенций - (-3661,2 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2017 года объем безвозмездных поступлений уменьшился на 47181,9 тыс. рублей.
2.Исполнение бюджета города Алатыря по расходам
За 1 полугодие 2017 года расходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 225131,1 тыс. рублей, что составляет 46,5 % к утвержденным годовым назначениям (484573,0 тыс. рублей).
По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:
«общегосударственные вопросы» - 39902,4 тыс. рублей (68,3 % к годовым назначениям-58460,0 тыс.рублей, их доля в общей сумме расходов составила 18,0 % );
«национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 971,0 тыс. рублей (33,2 % к годовым назначениям- 2928,9 тыс.рублей, доля- 0,5 % );
«национальная экономика»- 10406,5 тыс. рублей (16,6 % к годовым назначениям-62863,4 тыс.рублей, доля- 4,6%);
«жилищно-коммунальное хозяйство» - 16404,1 тыс. рублей (47,8% к годовым назначениям – 34328,9 тыс.рублей, доля- 7,2 %);
«охрана окружающей среды» - 55,9 тыс. рублей ( 69,9% к годовым назначениям-80,0 тыс. рублей, доля- 0,02%);
«образование» - 145625,9 тыс. рублей (49,1 % к годовым назначениям-296463,6 тыс.рублей, доля- 65,0 %);
«культура, кинематография» - 8278,3 тыс. рублей (43,2% к годовым назначениям-19161,3 тыс. рублей, доля -3,6 %);
«социальная политика» - 2725,9 тыс. рублей (32,5% к годовым назначениям – 8376,9 тыс. рублей, доля- 1,2 %);
«физическая культура и спорт» - 238,3 тыс. рублей (47,7 % к годовым назначениям- 500,0 тыс. рублей, доля- 0,1 %);
«обслуживание муниципального долга» - 522,8 тыс. рублей (37,1 % к годовым назначениям- 1410,0 тыс. рублей, доля- 0,5%).
3.Результат исполнения бюджета города Алатыря
По состоянию на 1 июля 2017 года в процессе исполнения бюджета города Алатыря сложился дефицит, сумма которого составила 8670,8 тыс. рублей, при плановом дефиците 18871,2 тыс. рублей.