Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета города Алатыря за 1 полугодие 2016 года

  г. Алатырь                                                                                   23 июля  2016 года

             Отчет об  исполнении бюджета города Алатыря  за первое  полугодие  2016 года  представлен финансовым отделом администрации города Алатыря  в Контрольно- счетную палату города Алатыря  во исполнение статьи 264.2  Бюджетного  кодекса Российской Федерации и статьи 65 Решения Собрания  депутатов  города Алатыря пятого  созыва «Об утверждении Положения о регулировании бюджетных  правоотношений в  городе  Алатыре Чувашской Республики».

            Рассмотрев отчет об исполнении бюджета города Алатыря за 1 полугодие 2016 года,  Контрольно - счетная палата  города Алатыря Чувашской Республики отмечает следующее: 

1.Исполнение бюджета города Алатыря по доходам 

         По состоянию на 1 июля 2016 года доходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 235805,1 тыс. рублей, что составляет 45,4% к годовым назначениям (518957,5 тыс. рублей), в том числе собственные доходы в сумме  72727,9 тыс. рублей, или 55,1 % к годовым назначениям (156008,7 тыс.рублей) и безвозмездные поступления в сумме 163569,7 тыс. рублей, или 45,0 % к годовым назначениям (362948,8 тыс. рублей).

      По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов увеличились  на 37243,7 тыс. рублей или на 18,7 % (за 1  полугодие 2015 года поступило 198561,4 тыс. рублей).

      В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 51000,5 тыс. рублей или 43,4 % к годовым назначениям, поступления неналоговых доходов – в сумме 21234,9 тыс. рублей или 55,1% к годовым назначениям.

      По сравнению с аналогичным периодом 2015 года поступления собственных доходов увеличились на 37243,7  тыс. рублей или на 18,7 %,в том числе уменьшение  налоговых доходов на 5326,7 тыс.рублей или 9,4 %, неналоговых доходов увеличение на 4614,2 тыс. рублей или на 27,7 %.

      В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 64,1 %,

(поступило 32675,2 тыс. рублей, или 46,7 % к годовым назначениям-70000,0 тыс. рублей),  доля акцизов по подакцизным товарам составила 4,7 % (поступила 2400,2 тыс. рублей, или 55,8% к годовым назначениям – 4300,0 тыс. рублей), доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 25,9 % (поступило 13237,7 тыс. рублей, или 44,1% к годовым назначениям - 30000,0 тыс.рублей),доля земельного налога составила 3,8 %. (поступило 1941,1 тыс.рублей, или 21,6% к годовым назначениям-9000,0 тыс. рублей).

      В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы физических лиц на 1676,8 тыс. рублей, земельного налога  на 587,6 тыс. рублей (24%), налогов на совокупный доход на 2126,5 тыс. рублей (13,5%),  увеличение акцизов по подакцизным товарам на 767,8 тыс. рублей (47,0%),государственной пошлины на 594,8 тыс. рублей (40,8 %).

      В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от продажи материальных и нематериальных активов 32%, доходы от использования имущества 47%.

      В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается уменьшение поступлений от продажи материальных и нематериальных активов на 526,6 тыс. рублей(7,3%),доходов от использования имущества на 1935,0 тыс. рублей (21,6%), увеличение платы за негативное воздействие на окружающую  среду  в сумме 214,7 тыс. рублей (29,5).

      Безвозмездные поступления сложились из :

      Субсидии, субвенций, иные межбюджетные трансферты (с учетом возврата остатков на начало года – 161044,1 тыс. рублей или 44,9 % к годовым назначениям – 358619,6 тыс. рублей (доля- 68,3%);

       трансферты – 2525,6 тыс. рублей или 58,3 % к годовым назначениям – 4329,2 тыс. рублей (доля- 10,7 %).

            В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2016 года объем безвозмездных поступлений увеличился  на 33,2 % или на 40229,6 тыс.рублей. 

2.Исполнение бюджета города  Алатыря  по расходам 

      За 1 полугодие  2016 года расходная часть бюджета города Алатыря  исполнена в сумме 271606,2 тыс. рублей, что составляет 46,2 % к утвержденным годовым назначениям (466686,7 тыс. рублей).

      По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:

«общегосударственные вопросы» - 21116,6 тыс. рублей (51,8% к годовым назначениям-40727,7 тыс. рублей, их доля в общей сумме расходов составила 7,7 % );

«национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 958,6 тыс. рублей (33,3% к годовым назначениям -  2876,2 тыс. рублей, доля – 0,35 % );

«национальная экономика» - 4469,2 тыс. рублей (7,6% к годовым назначениям-59078,9тыс. рублей, доля- 1,6%);

«жилищно-коммунальное хозяйство» - 100563,6 тыс. рублей (49,0% к годовым назначениям- 205061,7 тыс. рублей, доля- 37,0 %);

«охрана окружающей среды» -  финансирование по данному разделу не производилось  ( годовые назначения- 100,0 тыс. рублей);

«образование» - 133063,3 тыс. рублей (52,8% к годовым назначениям- 252034,3 тыс. рублей, доля- 49%);

«культура, кинематография» - 9608,8 тыс. рублей (54,2% к годовым назначениям-8779,6 тыс. рублей, доля – 0,36 %);

«социальная политика» - 984,1 тыс. рублей (11,2% к годовым назначениям – 13488,9 тыс.рублей, доля- 0,7 %);

«физическая культура и спорт» - 134,2 тыс. рублей (26,8 % к годовым назначениям- 500,0 тыс.руб., доля- 0,1 %);

«обслуживание муниципального долга» - 707,8 тыс. рублей (70,8 % к годовым назначениям- 1000,0 тыс. рублей, доля- 0,3%). 

3.Результат исполнения бюджета города Алатыря 

        По состоянию на 1  июля 2016 года в процессе исполнения бюджета города Алатыря сложился дефицит, сумма которого составила 35801,1 тыс. рублей.