Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета города Алатыря за 1 полугодие 2015 года

 г. Алатырь                                                                                  23 июля  2015 года

     Отчет об  исполнении бюджета города Алатыря  за первое  полугодие  2014 года  представлен финансовым отделом администрации города Алатыря  в Контрольно- счетную палату города Алатыря  во исполнение статьи 264.2  Бюджетного  кодекса Российской Федерации и статьи 65 Решения Собрания  депутатов  города Алатыря пятого  созыва «Об утверждении Положения о регулировании бюджетных  правоотношений в  городе  Алатыре Чувашской Республики».

  Рассмотрев отчет об исполнении бюджета города Алатыря за 1 полугодие 2015 года,  Контрольно - счетная палата  города Алатыря Чувашской Республики отмечает следующее:

 1.Исполнение бюджета города Алатыря по доходам

  По состоянию на 1 июля 2015 года доходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 198561,4 тыс. рублей, что составляет 43,8% к годовым назначениям (453808,9 тыс. рублей), в том числе собственные доходы в сумме  72727,9 тыс. рублей, или 44,7 % к годовым назначениям (162620,0 тыс.рублей) и безвозмездные поступления в сумме 125833,5 тыс. рублей, или 43,2 % к годовым назначениям (291188,9 тыс. рублей).

  По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов уменьшилось на 101130,4 тыс. рублей или на 33,6 % (за 1  полугодие 2014 года поступило 299691,8 тыс.рублей ).

  В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 56327,2 тыс. рублей или 45,2 % к годовым назначениям, поступления неналоговых доходов – в сумме 16620,7 тыс. рублей или 43,2% к годовым назначениям.

  По сравнению с аналогичным периодом 2014 года поступления собственных доходов уменьшилось на 2829,4 тыс.рублей или на 3,8 %,в том числе увеличение налоговых доходов на 4086,9 тыс.рублей или 7,8 %, неналоговых доходов уменьшилось на 6696,3 тыс.рублей или на 27,7 %.

 В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 60,9 %, (поступило 34352,0 тыс.рублей, или 49,8 % к годовым назначениям-69000,0 тыс.рублей),доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 27,9 % (поступило 15477,2 тыс.рублей, или 45,5% к годовым назначениям - 34000,0 тыс.рублей),доля земельного налога составила 4,5%. (поступило 2528,7 тыс.рублей, или 22,2% к годовым назначениям-11402,0 тыс.рублей).

  В сравнении с аналогичным периодом 2014 года наблюдается уменьшение поступлений земельного налога  на 2447,2 тыс.рублей (49,2%), налогов на совокупный доход на 2467,9 тыс.рублей (13,6%),  увеличение налогов на доходы физических лиц на 7962,6 тыс.рублей (30,2%),государственной пошлины на 1360,3тыс.рублей (в 2 раза).

      В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от продажи материальных и нематериальных активов 42,30%, доходы от использования имущества 42,3%.

  В сравнении с аналогичным периодом 2014 года наблюдается уменьшение поступлений от продажи материальных и нематериальных активов на 4170,4 тыс. рублей(36,4%),доходов от использования имущества на 1935,0 тыс. рублей (21,6%), плата за негативное воздействие на окружающую  среду  в сумме 656,0 тыс. рублей.

    Безвозмездные поступления сложились из :

   Субсидии, субвенций, иные межбюджетные трансферты (с учетом возврата остатков на начало года – 120814,5 тыс.руб. или 43,2 % к годовым назначениям – 281150,6 тыс.рублей (доля- 60,8%);

  трансферты – 5019,0 тыс.рублей или 50,0% к годовым назначениям – 10038,3 тыс.рублей (доля-2,5 %).

   В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2015 года объем безвозмездных поступлений уменьшился  на 44 % или на 95501,1 тыс.рублей.

2.Исполнение бюджета города  Алатыря  по расходам

  За 1 квартал 2015 года расходная часть бюджета города Алатыря  исполнена в сумме 200064,6 тыс. рублей, что составляет 42,9 % к утвержденным годовым назначениям (466686,7 тыс. рублей).

 По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:

«общегосударственные вопросы» - 14769,8 тыс. рублей (39,2% к годовым назначениям-37852,6 тыс.рублей, их доля в общей сумме расходов составила 7,4 % );

«национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 795,2 тыс. рублей (37,9% к годовым назначениям-2097,4 тыс.рублей, доля - 0,4 % );

«национальная экономика» - 8190,9 тыс. рублей (12,4% к годовым назначениям-66192,7тыс. рублей, доля- 4,1%);

«жилищно-коммунальное хозяйство» - 22940,9 тыс. рублей (57,5% к годовым назначениям- 39873,5 тыс.рублей, доля- 11,5 %);

«охрана окружающей среды» - 60,0 тыс. рублей (100% к годовым назначениям-60,0 тыс.рублей, доля- 0,03 %);

«образование» - 138627,7 тыс. рублей (48,6% к годовым назначениям-284960,0 тыс.рублей, доля- 69,2%);

«культура, кинематография» - 11459,4 тыс. рублей (53,6% к годовым назначениям-21360,3 тыс.руб., доля - 5,7 %);

«социальная политика» - 2547,8 тыс. рублей (18,9% к годовым назначениям – 13488,9 тыс.рублей, доля- 0,7 %);

«физическая культура и спорт» - 283,4 тыс. рублей (56,6 % к годовым назначениям- 500,0 тыс.руб., доля- 0,1 %);

«обслуживание муниципального долга» - 389,5 тыс. рублей (77,8 % к годовым назначениям- 500,0 тыс.руб., доля- 0,2%).

 3. Результат исполнения бюджета города Алатыря

    По состоянию на 1  июля 2015 года в процессе исполнения бюджета города Алатыря сложился дефицит, сумма которого составила 1503,2 тыс. рублей.

       Председатель КСП                                                                 И.В. Егорова